內部稽核組織及運作

• 內部稽核之目的：檢查及評估內部控制制度之有效性、適時提供改善建議，以確保各項制度得以持續有效實施，並藉評估及改善風險管理，協助董事會及管理階層達成暨定目標。
• 隸屬部門：董事會
• 人員配置情形：內部稽核主管一名；內部稽核人員六名
• 內部稽核部門之運作
  1. 評估及追蹤公司內部控制制度之執行情形
  2. 建立及維護公司內部稽核制度
  3. 檢討現有制度，以確保各項政策、法令之遵循
  4. 研擬改善計劃
  5. 他專案事項之規劃及執行

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一.本公司召開審計委員會時，內部稽核主管皆會列席並報告內部稽核執行結果。

二.本公司經簽證會計師每年亦定期安排1-2次列席審計委員會，與獨立董事進行財報與重要事項之溝通。

三.民國109-112年獨立董事與內部稽核主管溝通之記錄：

四.民國109-112年獨立董事與會計師溝通之記錄：

內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬

本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「召募任用作業管理辦法」、「人事管理辦法」、「績效考核管理辦法」、「離職作業管理辦法」之規定辦理，其考評每年執行二次，前述任免、考評及薪資報酬係依簽核流程簽報至董事⾧核定，前述相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。