內部稽核組織及運作


  • 內部稽核之目的:檢查及評估內部控制制度之有效性、適時提供改善建議,以確保各項制度得以持續有效實施,並藉評估及改善風險管理,協助董事會及管理階層達成暨定目標。
  • 隸屬部門:董事會
  • 人員配置情形:內部稽核主管一名;內部稽核人員九名
  • 內部稽核部門之運作
    1. 評估及追蹤公司內部控制制度之執行情形
    2. 建立及維護公司內部稽核制度
    3. 檢討現有制度,以確保各項政策、法令之遵循
    4. 研擬改善計劃
    5. 他專案事項之規劃及執行

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一.本公司召開例次審計委員會時,內部稽核主管皆列席並向獨立董事報告稽核作業執行情形,經討論與溝通後,獨立董事對稽核執行結果報告並無異議。

二.本公司經簽證會計師核閱或查核後之財務報表均送請審計委員會討論,並於同意通過後提董事會報告或決議。另簽證會計師林瑟凱會計師並出席本公司108年3月7日及109年3月31日審計委員會,就財報查核計劃、會計審計法令更新、訂公司法令更新因應及租稅天堂經濟實質規範等事項向獨立董事報告,經討論溝通後獨立董事對會計師之報告並無意見,本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。